Выручка и финансовый план

Месячный (21 рабочий день) фонд времени работы одного слесаря при 8-часовой продолжительности смены составит:

× 8 × 21=168 н/ч в месяц.

Для стабильно работающего предприятия, как показывает практика, загрузка (продуктивность), при которой предприятие начинает приносить прибыль, составляет от 55 до 70%.

Прогнозируя объем реализации, необходимо учитывать возможный спрос. Для расчетов примем коэффициент загрузки Кз:

Низкий спрос - загрузка 55%, коэффициент загрузки 0,55;

Средний спрос - загрузка 70%, коэффициент загрузки 0,70;

Высокий спрос - загрузка 100%, коэффициент загрузки 1,00.

Стоимость нормо-часа 600 рублей - автомобили отечественного производства, 750 - импортного. Примем в расчетах средний показатель - 675 рублей стоимость одного нормо-часа.

Теперь можно составить прогноз объема реализации услуг в денежном выражении в зависимости от загрузки, для наглядности представим данные в таблице 9

Таблица 9 Объем реализации услуг

Уровень спроса

Коэффициент загрузки

Количество нормо-часов в месяц

Стоимость нормо-часа, р.

Объем реализации услуг, р./месяц

Объем реализации услуг, р./год

Низкий спрос

0,55

168

675

62370

748 440

Средний спрос

0,70

168

675

79380

952 560

Высокий спрос

1,00

168

675

113400

1 360 800

Зарплату производственному персоналу запланируем на уровне 40% от дохода участка.

Для расчета предполагаемого объема реализации услуг в натуральном выражении произведем следующие допущения:

стабильно работающий участок сможет предоставить свои услуги 3 - 4 автомобилям в неделю (за один рабочий день, данный показатель составит 0,6 автомобиля);

шестидневная рабочая неделя предполагает 21 рабочий день в месяц.

Предполагаемый объем реализации услуг в натуральном выражении составит - 0,6 × 21 =13 услуг.

Таблица 10 Денежные потоки инвестиционного проекта (в тыс. р.)

Денежные потоки/год

2013

2014

2015

2016

2017

2018

2019

Инвестиционная деятельность

1

Затраты на приобретение активов

-518,00

           

2

Издержки подготовительного периода

-20,00

           

3

Денежный поток от инвестиционной деятельности (1+2)

-538,00

           

Операционная деятельность

4

Поступления от продажи услуг

374,22

952,00

1361,00

1361,00

1361,00

1361,00

1361,00

5

Переменные издержки

260,58

557,63

606,70

657,66

710,80

766,43

824,93

6

Постоянные издержки:

45,00

90,00

99,00

109,35

121,25

134,94

150,68

7

в том числе амортизация

15,00

30,00

30,00

30,00

30,00

30,00

30,00

8

Прибыль до налогообложения

68,64

304,37

655,30

593,99

528,95

459,63

385,39

9

Налог на прибыль

13,73

60,87

131,06

118,80

105,79

91,93

77,08

10

Проектируемый чистый доход

54,91

243,50

524,24

475,19

423,16

367,71

308,31

11

Чистый приток от операционной деятельности (7+10)

69,91

273,50

554,24

505,19

453,16

397,71

338,31

12

Чистый приток от операционной деятельности нарастающим итогом

69,91

343,41

897,65

1402,84

1856,00

2253,71

2592,02

13

Денежный поток от инвестиционной и операционной деятельности (3+12)

-468,09

-194,59

359,65

864,84

1318,00

1715,71

2054,02

14

Срок окупаемости

 

2,2года

       
Перейти на страницу: 1 2

Интересное из раздела

Оценка конкурентоспособности фирмы на рынке на примере компании McDonald’s в России
Американский предприниматель Рэй Крок 17 лет торговал бумажными стаканчиками фирмы «Лили Кап Компани» и был признан лучшим дилером компании. Потом создал собственную фирму, чтобы продавать «мульт ...

Оценка рыночной стоимости здания офисного типа
стоимость недвижимость расход рыночный Слово «недвижимость» образовалось в русском языке из трех слов: «неподвижный», «имущество» («имение»), «собственность». Таким образом, в русском слове «недви ...

Особенности функционирования валютного рынка в России
Экономикa любого госyдaрствa не может сyществовaть без рaзвитого финaнсового рынкa. Состaвной чaстью финaнсового рынкa является вaлютный рынок. Вaлютный рынок - это сферa экономических отношений, ...

 

Go to top