Расчет доходов и расходов
Расчет объема выручки в первый год реализации проекта приведен в таблице 5. В первый и второй месяц производственный мощность составляет соответственно 50 % и 75% от плановой. Таким образом:
Выручка в первый месяц = 11*0,5*90 = 495 тыс. руб.
Выручка во второй месяц = 11*0,75*90 = 742,5 тыс. руб.
Объем реализации за последующие годы принимаем без изменений исходя из достигнутой максимальной производственной мощности оборудования: 11 тонны в месяц * 12 месяцев в году = 132 тонн в год. Соответственно выручка от реализации камбалы холодного копчения составит за второй и последующие годы:
Выручка годовая (без НДС) = 11 т. * 12 мес. * 90 = 11880 тыс. руб.
Таблица 5
Расчет выручки от реализации продукции за первый год работы цеха
|
Показатели |
За 1 месяц |
За 2й месяц |
3 - 12 месяцы соот-но |
ИТОГО за 1-й год реализации |
|
1. Объем производства, тонн |
5,5 |
8,25 |
11 |
123,75 |
|
2. Цена реализации без НДС, руб. |
90000 |
90000 |
90000 |
90000 |
|
3. Выручка от реализации без НДС, руб. |
495000 |
742500 |
990000 |
11137500 |
Далее рассчитаем выручку за 2-ой и соответственно последующие годы реализации проекта в таблице.
Таблица 6
Расчет выручки по годам реализации проекта
|
Показатели |
За 1 месяц |
ИТОГО за 2-й и последующие годы |
|
1. Объем производства, тонн |
11 |
132 |
|
2. Цена реализации без НДС, руб. |
90000 |
90000 |
|
3. Выручка от реализации без НДС, руб. |
990000 |
11880000 |
Расчет текущих затрат
Расчет материальных затрат
Расчет материальных затрат за один месяц представим в таблице с учетом загрузки производственных мощностей на 100%
Таблица 7
|
Наименование МЗ |
Ед. изм. |
Норма расхода на 1 т. |
Потребность на общий объем производства (11 тонн) |
Цена за 1 ед., руб. |
Сумма, руб. |
|
1. Сырье |
Тн |
1,786 |
19,646 |
16500 |
324159 |
|
2. Вспомогательные, тарные материалы и тара |
0 |
21463,2 | |||
|
2.1 опилки |
кг |
67 |
737 |
5 |
3685 |
|
2.2 ящик |
шт |
50 |
550 |
13 |
7150 |
|
2.3 пергамент |
кг |
1,88 |
20,68 |
15 |
310,2 |
|
2.4 контрольный талон |
шт |
50 |
550 |
0,5 |
275 |
|
2.5 соль |
кг |
300 |
3300 |
2,7 |
8910 |
|
2.6 лента пропиленовая |
м |
100 |
1100 |
1 |
1100 |
|
2.7 Краска трафаретная |
кг |
0,1 |
1,1 |
30 |
33 |
|
3. Энергозатраты на технологические нужды, всего |
0 |
97691,6 | |||
|
3.1 электроэнергия на технологические нужды |
кВтч |
1607,4 |
17681,40 |
4 |
70725,6 |
|
3.2 вода |
м3 |
21,862 |
240,48 |
15 |
3607,23 |
|
3.3 пар |
Кг |
353,92 |
3893,12 |
6 |
23358,72 |
Интересное из раздела
Экономическое обоснование проекта цеха по производству рыбопродукции
Таблица
1
Исходные
данные
Показатель
Примечание
Потребность
в инвестициях, тыс. руб.
850 ...
Экономический рост и эффективность экономики
Одной
из важнейших долгосрочных целей экономической политики правительства любой
страны является стимулирование экономического роста, поддержание его темпов на
стабильном и оптимальном уровне. Не ...
Экспортно-ориентированная модель экономики Китая
Расширение
«внешней открытости» с начала преобразований в Китае неизменно являлось его
государственной стратегией. Но первоначально не указывалось, должна ли политика
развития внешне-экономическо ...