Расчет и прогнозирование денежных потоков

Расчет показателей валовой прибыли, прибыли от продаж и прибыли до налогообложения был произведен по следующим формулам:

Прибыль до налогообложения = прибыль от продаж - прочие расходы + прочие доходы. Прибыль от продаж = валовая прибыль - коммерческие и управленческие расходы. Валовая прибыль = выручка - себестоимость.

С помощью метода постоянного отношения к выручке спрогнозированы другие необходимые данные для расчета денежного потока: дебиторская задолженность, текущие пассивы, запасы, а также требуемая величина основных средств.

Таблица №4. Соотношение составляющих ЧОКа в выручке

Показатели

тыс.руб

Доля

2007

2008

2009

2010П

2011П

2012П

Выручка

 

45922540

37971224

34380925

41677045

44182255

46687465

Основные средства и нзс

0,1794

5 051 956

6 254 962

9 056 381

74762000

7925595

8374989

ДЗ сроком до 1 года

0,5599

18 305 520

20 555 262

25 434 018

23335344

24738033

26140723

Запасы

0,1652

4 348 210

8 958 208

5 667 452

6882959

7296694

7710429

Текущие пассивы

0,7380

22 380 089

31 491 047

30 851 514

30758049

32606917

34455785

ДЗК

0,2455

4 833 902

7 823 684

14 620 431

10232449

10847522

11462595

Теперь произведем расчет амортизационных отчислений: можно найти среднее значение отношения амортизационных отчислений к стоимости внеоборотных активов (таблица №5 и №6).

Таблица №5. Соотношение внеоборотных активов и амортизационных отчислений компании за 2008-2010гг

Показатели

2008г.

2009г.

2010г.

Среднегодовая стоимость ВнА, тыс.руб.

14001851

12268348

19846703

Начисленная амортизация, тыс.руб.

2 010 364

2 439 503

3 366 727

Отношение амортизации к стоимости ВнА

0,14

0,20

0,17

Среднее значение отношения амортизации к стоимости ВнА

0,17

Перейти на страницу: 1 2 3 4

Интересное из раздела

Оценка экономической эффективности использования основных производственных фондов
Рациональное использование основных фондов является одной из главных задач предприятия. А проблема оценки эффективности использования основных фондов занимает центральное место на предприятии. ...

Экономическое основание и выбор конфигурации автоматизированного рабочего места
Автоматизированное рабочее место - индивидуальный комплекс технических и программных средств, предназначенный для автоматизации профессионального труда специалиста и обеспечивающий подготовку, ре ...

Экономическое управление безопасностью движения
Современный железнодорожный транспорт - один из самых удобных, быстрых, комфортабельных и популярных видов транспорта. Максимальная интенсивность движения, возросшая длина составов, высокая скорос ...

 

Go to top