Расчет и прогнозирование денежных потоков
Расчет показателей валовой прибыли, прибыли от продаж и прибыли до налогообложения был произведен по следующим формулам:
Прибыль до налогообложения = прибыль от продаж - прочие расходы + прочие доходы. Прибыль от продаж = валовая прибыль - коммерческие и управленческие расходы. Валовая прибыль = выручка - себестоимость.
С помощью метода постоянного отношения к выручке спрогнозированы другие необходимые данные для расчета денежного потока: дебиторская задолженность, текущие пассивы, запасы, а также требуемая величина основных средств.
Таблица №4. Соотношение составляющих ЧОКа в выручке
|
Показатели тыс.руб |
Доля |
2007 |
2008 |
2009 |
2010П |
2011П |
2012П |
|
Выручка |
45922540 |
37971224 |
34380925 |
41677045 |
44182255 |
46687465 | |
|
Основные средства и нзс |
0,1794 |
5 051 956 |
6 254 962 |
9 056 381 |
74762000 |
7925595 |
8374989 |
|
ДЗ сроком до 1 года |
0,5599 |
18 305 520 |
20 555 262 |
25 434 018 |
23335344 |
24738033 |
26140723 |
|
Запасы |
0,1652 |
4 348 210 |
8 958 208 |
5 667 452 |
6882959 |
7296694 |
7710429 |
|
Текущие пассивы |
0,7380 |
22 380 089 |
31 491 047 |
30 851 514 |
30758049 |
32606917 |
34455785 |
|
ДЗК |
0,2455 |
4 833 902 |
7 823 684 |
14 620 431 |
10232449 |
10847522 |
11462595 |
Теперь произведем расчет амортизационных отчислений: можно найти среднее значение отношения амортизационных отчислений к стоимости внеоборотных активов (таблица №5 и №6).
Таблица №5. Соотношение внеоборотных активов и амортизационных отчислений компании за 2008-2010гг
|
Показатели |
2008г. |
2009г. |
2010г. |
|
Среднегодовая стоимость ВнА, тыс.руб. |
14001851 |
12268348 |
19846703 |
|
Начисленная амортизация, тыс.руб. |
2 010 364 |
2 439 503 |
3 366 727 |
|
Отношение амортизации к стоимости ВнА |
0,14 |
0,20 |
0,17 |
|
Среднее значение отношения амортизации к стоимости ВнА |
0,17 | ||
Интересное из раздела
Оценка состояния и развития материально-технической базы заготовок ЧУП Гомелькоопвторресурсы
В
системе потребительской кооперации Республики Беларусь заготовительная отрасль
является второй по значимости после торговли. Это составная часть
народнохозяйственного агропромышленного комплекс ...
Экономическое обоснование целесообразности производства ЗАО НПО Петролазер
Несмотря
на все трудности и проблемы в России, в сфере частного предпринимательства
заняты уже миллионы людей. Однако бизнес - это совершенно особая манера жизни,
предполагающая готовность предпр ...
Предложение на рынке услуг
предложение рынок
Жилищный
вопрос, пожалуй, был и остается актуальным во все времена, однако, в отличие от
обыкновенного жилищного вопроса, вопрос о временном пристанище в чужом городе
несколько п ...