Разработка годового текущего плана
Т.к. в I квартале есть финансовый дефицит денежного потока, а сальдо денежных средств на конец планируемого периода имеет отрицательное значение, следовательно, организации необходимо взять кредит.
Величина требуемого кредита определяется из следующих требований:
сумма покрытия финансового дефицита + требуемый минимальный уровень остатка денежных средств на конец периода.
Финансовые решения по кредиту приведены в таблице 2.26
Таблица 2.26 Финансовые решения (р.)
|
показатель |
квартал |
Итого | |||
|
I |
II |
III |
IV | ||
|
Кредит |
341 208,02 |
341 208,02 | |||
|
Возврат кредита |
140 794,32 |
200 413,70 |
341 208,02 | ||
|
Проценты за кредит |
12 795,30 |
12 795,30 |
7 515,51 |
33 106,11 | |
|
Итого |
354 003,32 |
153 589,62 |
207 929,21 |
715 522,15 | |
По результатам кредитной политики необходимо провести корректировку предварительного варианта движения денежных средств (таблица 2.27).
Таблица 2.27
Откорректированный бюджет движения денежных средств (р.)
|
показатель |
квартал |
Итого | |||
|
I |
II |
III |
IV | ||
|
Баланс денежных поступлений и выплат |
-593 208,02 |
485 002,34 |
549 851,72 |
631 757,80 |
1 073 403,84 |
|
Финансовые решения |
341 208,02 |
-140 794,32 |
-200 413,70 |
0,00 | |
|
Откорректированный баланс |
-252 000,00 |
344 208,02 |
349 438,02 |
576 736,64 |
1 018 382,68 |
|
Сальдо: | |||||
|
-начальное |
300 000,00 |
48 000,00 |
533 002,34 |
1 082 854,06 |
300 000,00 |
|
-конечное |
48 000,00 |
533 002,34 |
1 082 854,06 |
1 714 611,86 |
1 714 611,86 |
Интересное из раздела
Особые экономические зоны как элемент всемирного хозяйства
экономический зона всемирный хозяйство
Экономические
особые зоны - актуальное явление в сегодняшней России.
Особые
экономические зоны не появились, как абсолютно новый, первый опыт для нашей
ст ...
Оценка эффективности деятельности коммерческой организации
Проблема
эффективности занимает ведущее место среди совокупности проблем, стоящих перед
обществом. Она волнует экономическую науку и хозяйственную практику на
протяжении многих столетий. Особенн ...
Оценка стоимости объекта недвижимости Трехкомнатная квартира, расположенная по адресу г. Москва Боровское шоссе д.44 кв.9
Становление рыночной экономики нашей страны потребовало углубленного
развития ряда новых областей науки и практики. Процесс приватизации,
возникновение фондового рынка, развитие системы страхования, п ...