Разработка годового текущего плана

Т.к. в I квартале есть финансовый дефицит денежного потока, а сальдо денежных средств на конец планируемого периода имеет отрицательное значение, следовательно, организации необходимо взять кредит.

Величина требуемого кредита определяется из следующих требований:

сумма покрытия финансового дефицита + требуемый минимальный уровень остатка денежных средств на конец периода.

Финансовые решения по кредиту приведены в таблице 2.26

Таблица 2.26 Финансовые решения (р.)

показатель

квартал

Итого

I

II

III

IV

Кредит

341 208,02

341 208,02

Возврат кредита

140 794,32

200 413,70

341 208,02

Проценты за кредит

12 795,30

12 795,30

7 515,51

33 106,11

Итого

354 003,32

153 589,62

207 929,21

715 522,15

По результатам кредитной политики необходимо провести корректировку предварительного варианта движения денежных средств (таблица 2.27).

Таблица 2.27

Откорректированный бюджет движения денежных средств (р.)

показатель

квартал

Итого

I

II

III

IV

Баланс денежных поступлений и выплат

-593 208,02

485 002,34

549 851,72

631 757,80

1 073 403,84

Финансовые решения

341 208,02

-140 794,32

-200 413,70

0,00

Откорректированный баланс

-252 000,00

344 208,02

349 438,02

576 736,64

1 018 382,68

Сальдо:

-начальное

300 000,00

48 000,00

533 002,34

1 082 854,06

300 000,00

-конечное

48 000,00

533 002,34

1 082 854,06

1 714 611,86

1 714 611,86

Перейти на страницу: 18 19 20 21 22 23 24 25 26

Интересное из раздела

Экономическое значение денег
Деньги стихийно выделились из массы товаров в результате развития товарообмена. На различных этапах исторического развития роль денег выполняли сначала товары, затем благородные металлы, чему спо ...

Эффективность и результаты коммерческой деятельности предприятия
Переход к рыночным отношениям в экономике России ставит по-новому и расширяет возможности деятельности предприятия, как основного ее звена. В новых условиях существенно поменялись правовые, финанс ...

Экономический рост и экономическое развитие сущность, факторы, взаимосвязь
В современной рыночной экономике понятие экономическое развитие и экономический рост занимает центральное место в экономике любой страны. Это связано с тем, что, во-первых, экономический рост опре ...

 

Go to top