Разработка годового текущего плана

В соответствии с условиями договора поставки оплата поставщикам осуществляется следующим образом: 70 % оплачивается в тот же квартал, в котором была получена продукция, 30 % - в следующем. При этом кредиторская задолженность (КЗ), имеющаяся на начало года, должна быть полностью погашена в I квартале. План погашения кредиторской задолженности представлен в таблице 2.9.

Величина кредиторской задолженности на начало года определяется из баланса. В расчет необходимо включать задолженность поставщикам с учетом налога на добавленную стоимость.

По горизонтали показывается распределение сумм погашения кредиторской задолженности (поквартально) за материалы, полученные в I квартале, а по вертикали - денежные выплаты поставщикам, которые будут осуществлены в I квартале и впоследствии найдут отражение в бюджете движения денежных средств. Аналогично производится расчеты для последующих периодов.

Таблица 2.9 План погашения кредиторской задолженности

Показатель

Квартал

Итого

I

II

III

IV

КЗ за предыдущий период

79 500

КЗ в планируемом периоде:

I квартал

712 685

305 565

II квартал

790 600,5

338 828,80

III квартал

846 128,16

362 626,30

IV квартал

856 136,20

Итого к погашению

792 485,00

1 096 165,50

1 184 956,90

1 218 762,50

4 292 370,00

Остаток КЗ на конец планового периода

366 915,50

366 915,50

График объемов закупок с НДС и погашения кредиторской задолженности

Перейти на страницу: 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

Интересное из раздела

Оценка стоимости объекта недвижимости Трехкомнатная квартира, расположенная по адресу г. Москва Боровское шоссе д.44 кв.9
Становление рыночной экономики нашей страны потребовало углубленного развития ряда новых областей науки и практики. Процесс приватизации, возникновение фондового рынка, развитие системы страхования, п ...

Оценка конкурентоспособного статуса ООО ТД Анторг и выявление факторов повышения конкурентных преимуществ предприятия
Вторая половина ХХ века и начало третьего тысячелетия заставили специалистов по управлению по-новому взглянуть на предприятие как социально-экономическую систему. Если традиционно все схемы и прие ...

Экономический расчет напорного ящика закрытого типа
Целлюлозно-бумажная промышленность - наиболее сложная отрасль лесного комплекса, связанная с механической обработкой и химической переработкой древесины. Она включает производство целлюлозы, бумаг ...

 

Go to top